Impuestos y facturación
Cómo se calcula el IVA en México (con calculadora)
El IVA en México es del 16 % en general y del 8 % en la región fronteriza para quienes tienen el estímulo. Calcularlo es una multiplicación, pero quitarlo de un total es donde casi todos se equivocan. Aquí tienes las fórmulas y una calculadora.
En corto
- Para agregar IVA: precio × 1.16. El IVA es precio × 0.16.
- Para quitar IVA de un total: total ÷ 1.16. No es total × 0.84.
- Algunos bienes pagan tasa 0 % (como alimentos básicos y medicinas) y otros están exentos.
- Cada mes pagas el IVA que cobraste menos el que te trasladaron y el que te retuvieron.
Calculadora de IVA
Escribe el importe y elige si quieres agregar o quitar el impuesto. El resultado se actualiza al instante.
¿Qué es el IVA y quién lo paga?
El Impuesto al Valor Agregado grava, según el artículo 1 de la Ley del IVA, cuatro actos realizados en territorio nacional: vender bienes, prestar servicios independientes, rentar bienes e importar. Quien vende cobra (traslada) el impuesto a su cliente y lo entera al SAT, descontando el IVA que a su vez pagó a sus proveedores.
| Tasa | Cuándo aplica |
|---|---|
| 16 % | Tasa general (artículo 1 LIVA). |
| 8 % | Estímulo fiscal de la región fronteriza norte y sur para contribuyentes inscritos en su padrón. El decreto vigente lo extiende hasta el 31 de diciembre de 2026. |
| 0 % | Actos del artículo 2-A, como alimentos no procesados, medicinas de patente y exportaciones. Se factura con IVA en cero y sí permite recuperar el IVA pagado. |
| Exento | Actos de los artículos 9, 15 y 20, como la venta de casa habitación o los servicios educativos. No se traslada IVA y tampoco se acredita el de los gastos. |
Cómo agregar el IVA a un precio
Si tienes el precio sin impuesto (subtotal o base):
Ejemplo: un servicio de $2,500 genera un IVA de $2,500 × 0.16 = $400, y el total es $2,900.
Cómo quitar el IVA de un total
Si el precio ya incluye IVA, divide entre 1.16 para obtener la base:
Ejemplo: un total de $1,160 ÷ 1.16 = $1,000 de subtotal y $160 de IVA.
En la frontera, con tasa del 8 %, usa 1.08 en lugar de 1.16.
Cómo se calcula el IVA que pagas al SAT
El IVA se declara cada mes, a más tardar el día 17 del mes siguiente. La mecánica es:
- IVA cobrado (trasladado): el que cobraste efectivamente a tus clientes en el mes.
- IVA acreditable: el que pagaste a tus proveedores por gastos estrictamente indispensables para tu actividad, con CFDI y pagado.
- IVA retenido: el que te retuvieron, por ejemplo, empresas que te pagan honorarios.
Si el resultado es negativo tienes un saldo a favor, que puedes acreditar en meses siguientes o solicitar en devolución.
Ejemplo: en un mes cobraste $48,000 de IVA y pagaste $30,000 de IVA en compras. Tu IVA a pagar es $18,000.
Preguntas frecuentes
¿Cómo le quito el IVA a una cantidad?
Divide el total entre 1.16. El resultado es el subtotal y la diferencia es el IVA. Por ejemplo, $1,160 ÷ 1.16 = $1,000 de subtotal y $160 de IVA.
¿Cuánto es el IVA en México en 2026?
16 % en general. En la región fronteriza norte y sur, los contribuyentes inscritos en el padrón del estímulo aplican una tasa efectiva del 8 %, vigente hasta el 31 de diciembre de 2026.
¿Qué diferencia hay entre tasa 0 % y exento?
Con tasa 0 % la operación causa IVA en cero y puedes recuperar el IVA de tus gastos. En un acto exento no se causa IVA y tampoco puedes acreditar el IVA que pagaste.
¿Cuándo se paga el IVA?
Mensualmente, a más tardar el día 17 del mes siguiente al que corresponde el pago.
Fuentes oficiales
- Ley del Impuesto al Valor Agregado (se abre en otra pestaña)
- SAT: estímulo fiscal de IVA en la región fronteriza norte (se abre en otra pestaña)
Este artículo es informativo y refleja las leyes vigentes al 7 de noviembre de 2026. No sustituye la asesoría de un contador o abogado; revisa tu caso particular antes de tomar decisiones.
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